Ob Sie gründen, wachsen oder Ihre bestehende Struktur hinterfragen: Die Art, wie Ihr Unternehmen aufgebaut ist, beeinflusst alles – von der laufenden Steuerlast bis zum Exit. Wir finden die Struktur, die zu Ihren Zielen passt.
Viele Unternehmer gründen als Einzelunternehmen oder GbR, weil es schnell geht. Wenn das Geschäft wächst, passt die Struktur oft nicht mehr: Die Steuerlast steigt überproportional, die persönliche Haftung wird zum Risiko, und bei einem späteren Verkauf fehlen die steuerlichen Voraussetzungen für eine günstige Veräußerung.
Die Wahl und Gestaltung der Unternehmensstruktur ist eine der wirkungsvollsten steuerlichen Entscheidungen überhaupt. Sie bestimmt, wie Gewinne besteuert werden, wie Verluste genutzt werden können, wie Vermögen geschützt wird und welche Optionen bei einer Nachfolge oder einem Verkauf bestehen.
Einzelunternehmen und Personengesellschaften (GbR, OHG, KG): Gewinne werden direkt beim Gesellschafter besteuert – mit dem persönlichen Einkommensteuersatz von bis zu 45 Prozent plus Solidaritätszuschlag. Vorteil: Einfache Handhabung. Nachteil: Hohe Steuerbelastung bei steigenden Gewinnen und volle persönliche Haftung.
GmbH: Gewinne werden mit Körperschaftsteuer (15 Prozent) plus Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer besteuert – effektiv ca. 30 Prozent auf thesaurierte Gewinne. Bei Ausschüttung kommt die Abgeltungsteuer oder das Teileinkünfteverfahren hinzu. Vorteil: Haftungsbeschränkung und günstige Besteuerung bei Thesaurierung.
GmbH & Co. KG: Kombiniert die Haftungsbeschränkung der GmbH mit der steuerlichen Flexibilität einer Personengesellschaft. Besonders interessant für Immobiliengesellschaften (erweiterte Gewerbesteuerkürzung) und als Holding-Struktur.
Holdingstruktur: Eine Holding-GmbH hält Beteiligungen an operativen Gesellschaften. Dividenden und Veräußerungsgewinne sind nach § 8b KStG zu 95 Prozent steuerfrei. Das schafft ein steuereffizientes Instrument zur Vermögenskonzentration und Reinvestition.
Wir analysieren Ihre aktuelle Situation, Ihre Wachstumspläne und Ihre persönlichen Ziele – und modellieren verschiedene Strukturvarianten mit konkreten Steuerberechnungen. So sehen Sie schwarz auf weiß, welche Struktur bei Ihrem Geschäftsmodell und Ihrer Ertragslage die geringste Gesamtsteuerbelastung erzeugt.
Dabei berücksichtigen wir nicht nur die laufende Steuer, sondern auch Szenarien wie Gesellschafterwechsel, Aufnahme von Investoren, internationale Expansion und einen möglichen Unternehmensverkauf. Denn eine Struktur, die heute optimal ist, muss auch morgen noch funktionieren.
Wir berechnen verschiedene Strukturvarianten mit konkreten Zahlen – damit Sie faktenbasiert entscheiden.
Ihre Struktur berücksichtigt nicht nur die aktuelle Lage, sondern auch Wachstum, Nachfolge und Exit.
Von der Planung über die Gründung bis zur Handelsregisteranmeldung – wir begleiten jeden Schritt.
Bei steigenden Gewinnen, vor Investitionen, bei geplantem Wachstum, vor der Aufnahme von Gesellschaftern oder wenn ein Verkauf in den nächsten Jahren denkbar ist.
Ja. Das Umwandlungsgesetz und das UmwStG ermöglichen Verschmelzungen, Spaltungen und Formwechsel – oft steuerneutral, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind.
Das hängt von der Komplexität ab. Wir erstellen Ihnen vorab ein transparentes Angebot. In der Regel amortisiert sich die Beratung durch die steuerlichen Einsparungen innerhalb des ersten Jahres.
Das kommt auf Ihre Situation an. Wenn Sie mehrere Gesellschaften halten, regelmäßig Gewinne reinvestieren oder einen Exit planen, kann eine Holding erhebliche Steuervorteile bieten. Wir rechnen es für Sie durch.
