Jedes Unternehmen trägt steuerliche Risiken. Die Frage ist nicht ob, sondern wo. Wir analysieren Ihre Strukturen, Bescheide und Prozesse systematisch – und liefern Ihnen einen klaren Maßnahmenplan.
Eine Betriebsprüfung deckt im Durchschnitt Nachzahlungen im fünfstelligen Bereich auf – bei mittelständischen Unternehmen nicht selten im sechsstelligen Bereich. Die meisten dieser Feststellungen wären vermeidbar gewesen, wenn die steuerlichen Risiken vorher bekannt gewesen wären.
Eine professionelle Risikoanalyse nach den Grundsätzen der Tax Compliance (vgl. BMF-Schreiben zur Compliance, § 153 AO) verschafft Ihnen Klarheit: Wo liegen Risiken in Ihrer Buchführung? Welche Sachverhalte könnten bei einer Prüfung beanstandet werden? Und wie lassen sich diese Risiken systematisch abstellen?
Wir identifizieren Schwachstellen, bevor sie zu Steuernachzahlungen, Zinsen nach § 233a AO oder schlimmstenfalls zu Vorwürfen der leichtfertigen Steuerverkürzung führen.
Unsere steuerliche Risikoanalyse ist kein Standardformular, sondern eine individuelle Durchleuchtung Ihrer steuerlichen Situation.
Buchführung und Belegwesen: Wir prüfen, ob Ihre Buchführung den Anforderungen der Abgabenordnung (§§ 140–148 AO) und den GoBD entspricht. Dazu gehören Ordnungsmäßigkeit der Belege, Kassenbuchführung, Trennung von Betriebsausgaben und Privatentnahmen sowie die Einhaltung von Aufbewahrungsfristen.
Verrechnungspreise: Wenn Ihr Unternehmen grenzüberschreitende Transaktionen mit nahestehenden Personen oder Gesellschaften durchführt, prüfen wir die Fremdüblichkeit Ihrer Verrechnungspreise nach § 1 AStG und den OECD-Verrechnungspreisrichtlinien.
Umsatzsteuer: Gerade bei internationalen Geschäften prüfen wir die korrekte Behandlung von innergemeinschaftlichen Lieferungen, Reverse-Charge-Sachverhalten und Reihengeschäften – Bereiche, in denen Finanzämter besonders genau hinschauen.
Gesellschaftsrechtliche Strukturen: Wir analysieren, ob Ihre bestehenden Strukturen – etwa verdeckte Gewinnausschüttungen, Darlehen an Gesellschafter oder Pensionszusagen – steuerlich angreifbar sind.
Bescheidprüfung: Offene Steuerbescheide werden auf fehlerhafte Festsetzungen, Vorbehalte der Nachprüfung und Verjährungsfristen geprüft.
Am Ende der Analyse erhalten Sie einen strukturierten Bericht, der jedes identifizierte Risiko nach Eintrittswahrscheinlichkeit und finanzieller Auswirkung bewertet. Zu jedem Risiko liefern wir eine konkrete Handlungsempfehlung – mit Zeitrahmen, Priorität und geschätztem Aufwand.
Dieser Bericht ist nicht nur ein internes Arbeitsmittel. Er ist auch die Grundlage, um gegenüber dem Finanzamt zu dokumentieren, dass Ihr Unternehmen aktiv an der Einhaltung steuerlicher Pflichten arbeitet – ein zentrales Element der Tax Compliance.
Idealerweise regelmäßig – mindestens alle zwei bis drei Jahre oder anlassbezogen. Typische Anlässe sind die Ankündigung einer Betriebsprüfung, ein Gesellschafterwechsel, die Aufnahme neuer Geschäftsfelder, eine geplante Umstrukturierung oder der Eintritt in internationale Märkte. Je früher Risiken erkannt werden, desto günstiger und einfacher lassen sie sich beseitigen.
Wir arbeiten nach einem strukturierten Prüfungsschema, das alle relevanten Steuerarten und Compliance-Anforderungen abdeckt.
Kein allgemeines Gutachten, sondern priorisierte Handlungsempfehlungen mit klaren Verantwortlichkeiten und Fristen.
Unser Risikobericht dokumentiert Ihre Compliance-Bemühungen – ein starkes Argument bei Betriebsprüfungen.
Eine Betriebsprüfung wird vom Finanzamt durchgeführt und dient der Nacherhebung. Unsere Risikoanalyse ist ein proaktives Instrument, das Schwachstellen aufdeckt, bevor das Finanzamt prüft – und Ihnen die Möglichkeit gibt, Fehler vorab zu korrigieren.
Je nach Unternehmensgröße und Komplexität zwischen zwei und sechs Wochen. Bei fokussierten Analysen einzelner Themenbereiche – etwa nur Umsatzsteuer oder Verrechnungspreise – geht es schneller.
Die Kosten richten sich nach dem Umfang und der Komplexität Ihrer steuerlichen Situation. Wir erstellen Ihnen vorab ein transparentes Angebot, damit Sie wissen, womit Sie rechnen können.
